Kommunevåpen og visjon
Overhalla kommune
Hunn skole 2.4.1 God økonomistyring

Du er her: Overhalla kommune > Virksomhetsplaner > 2013 > Hunn skole > Tiltak

Tiltak 2013 Hunn skole:

2.4.1 God økonomistyring

MÅLSETTING
 Holde budsjettrammen gjennom god styring og være i forkant av økonomisk utvikling.

Tiltak

Utfører

            Budsjettavvik

  • Være i forkant av negative budsjettavvik.
  • Bruke budsjettet aktivt gjennom året.

Ryddig fakturabehandling

  • Sende/behandle faktura innen frister

 

Rektor

Rektor

 

 

Rektor/sekretær

Måling

Resultatmål

Resultat

Budsjettavvik

0 kr.

 -39 000

Tertialrapport 1
 For vårhalvåret ser budsjettet ut til å holde, vi har et overforbruk på lønn lærere som frem til og med utgangen av juli viser ca. kr 240 000 i overforbruk. Av dette skal 20 % dekkes av fagforening og 40 % av OBUS. Overforbruket vil således utgjøre ca 95 000.- for Hunn skoles vedkommende.
På posten 10200 vikarlønn ved sykdom har vi i løpet av våren hatt et mindre overforbruk når en tar refusjoner i betraktning. Overforbruket ligger i dag på ca. 15 000 men det forventes at dette jevner seg ut i løpet av året.
Når det gjelder post 2010-20200-21500-10108 Innsparing stillinger, så vil vi ikke klare den foreslåtte innsparingen på kr. 840 000. Dette på grunn av endringer i spes-ped behovet utover våren, blant annet 1 elev til i kategorien spesialundervisning ekstra. I tillegg har det kommet til 3 elever i kategorien spesialundervisning. Dette gir en samlet økning på 1,4 årsverk pedagog.
Vi får også en forholdsvis ressurskrevende elev i kommende års førsteklasse, denne har behov for full oppdekking av pedagog i ordinær skoletid, samtidig vil det også være behov for tilsyn i pauser. Eleven er også påmeldt i SFO og vil her kreve ekstra bemanning, samlet behov for bemanning rundt eleven vil være ca. 1,75 årsverk, da fordelt på 1 årsverk pedagog og 75 % assistent. I forhold til antall årsverk gir dette et økt behov for assistent på 75 % knyttet opp mot SFO da pedagog allerede ligger inne i budsjettet. Dette vil da gi seg utslag i at vi kommer ut med et merforbruk på ca. 30 000 året sett under ett.
Vedr. post 2010-20200-14909 innsparing andre driftskostnader.
Det er foreslått kr. 124500 i mulig innsparing på driftskostnader, det er stor usikkerhet omkring mulighetene for å klare dette. Det ble spart mye foregående år også på disse kostnadene og det er stort behov for fornyelse, vedlikehold, erstatning av utbrukt materiell, kommer tilbake til dette ved neste rapportering i oktober.

Tertialrapport 2
 Ved andre tertial har vi fremdeles store utfordringer knyttet til å nå innsparingsmål (jfr. 1 tertial). For året 2013 under ett ble det satt kr. 960 000 som innsparingsmål for enheten. Når september måned er gått ligger vi an til å klare å spare ca. kr. 400 000 på årsbasis og vi er da i tråd med ressurstildelingsmodellen. I forhold til vedtatte budsjett går Hunn skole med kr. 560 000 i underskudd. Årsaken ligger i endring av spespedbehov jfr. 1 tertial. Det arbeides med en ytterligere bemanningsreduksjon på 1-1,5 årsverk for å komme på rett vei i forhold til neste år.

Årsrapport
 Det ble i forbindelse med 2. tertial tilført kr 462.000,- i ekstra ressurs.
Når det gjelder netto lønn kom Hunn skole ut med et overforbruk på kr. 33 000,- Overforbruket ligger på lønn lærere post 10101. Det er da tatt hensyn til refusjoner i forbindelse med sykemeldinger, samt refusjoner i forbindelse med videreutdanninger. Innsparingsmålet på kr. 278 000,- ble delvis nådd, da med kr. 255 000,-

For pensjon og arbeidsgiveravgift kom skolen ut med et overforbruk på kr. 323 000,- Årsaken til denne ligger i feil i budsjettjusteringen gjort fra administrasjonens side som ble foretatt etter 2. tertial. Feilen utgjør kr 268 000,- for Hunn. Når det korrigeres for dette gir det et samlet overforbruk på kr 55 000,-

Når det gjelder resten av forbruks/driftspostene gikk vi med et overskudd på kr. 33 000,- og innsparingsmålet på kr. 124 500,- ble nådd.

For SFO gikk vi sett under ett med et overskudd på kr. 16 000,-. Innsparingsmålet vedr. lønn på kr. 100 000,- ble nådd.