|
MÅLSETTING
Helse og familie skal ha god kontroll på ressursbruk i forhold til budsjett og økonomiplan
|
TILTAK
- Utarbeide realistiske og godt gjennomtenkte årsbudsjett
- Gjennomgang, kontroll og rapportering iht økonomiavdelingens frister
- Jevnlig samarbeid og kontroll sammen med økonomiavd., min. 3 ggr. pr. år
- Budsjettjustering v/behov
- Ryddig fakturabehandling, gode rutiner der fagledere, evt. merkantilt personell attesterer innen sine tjenesteområder
MÅLING
- Måle regnskapstall i forhold til budsjett, avvik i %
- Vurdering av egenpraksis
|
Tertialrapport 1
Månedlig gjennomgang av regnskapstall for lønn gir god mulighet for oversikt.
For tjensteområde 23400 aktivitet for eldre og funksjonshemmede forventes et relativt stort overskudd som benyttes til dekke overforbruk ved tjenesteområde 25453 TFH.
Disse tjenestene er hver for seg uoversiktlige og sees i sammenheng da det er felles personalgruppe. For 2012 er det budsjettert felles for personellressursen, men det viser seg underbudsjettert på lønn og tillegg for ubekvem arbeidstid.
Samlet for Helse og familie forventes budsjettet i balanse ved årets slutt.
|
|
Tertialrapport 2
Gjennomført kontroll og budsjettjustering i samarbeid med økonomiavd.
KOMMENTARER TIL AVVIK
Negativt avvik på ca. 500 000 for enheten
Det er foretatt budsjettjusteringer iht. forbruk og prognoser. Alle tjenesteområder justert i balanse med unntak av Tjeneste for funksjonshemmede som jfr. prognosen og etter budsjettjustering vil få et overforbruk på ca. 500 000.
Overforbruket skyldes i hovedsak økte lønnskostnader grunnet større behov for avlastningstjenester og høyt sykefravær, inkl. korttids. Større etterspørsel etter ansatte/vikarer fører også til høyere overtidskostnader/forskyvningstillegg, samt sosiale utgifter.
Iverksatt innsparingstiltak for å redusere overforbruket maksimalt. |
|
Årsrapport
Merforbruk kr. 4 000
KOMMENTARER TIL AVVIK
Gjennomført kontroll og hatt budsjett/regnskapsoppfølging i samarbeid med økonomiavd. i løpet av året. Det er foretatt budsjettjusteringer iht. forbruk og prognoser.
Økte pensjonskostnader og overforbruk på tjenesteområder er inndekt internt i enheten |
