Tertialrapport 2
Gjennomgang og kontroll av budsjett og regnskap sammen med økonomiavdelingen. Foretatt budsjettjusteringen iht behov. Regnskapstall viser et solid overskudd iht budsjett, men det er flere usikkerhetsmomenter når det gjelder prognosen for det totale regnskapstall for 2011.
Tjensteområde 23400 aktivitet for eldre og funksjonshemmede forventes et stort overskudd med innsparing med ca 150`. Det resterende overskuddet benyttes til dekke overforbruket ved tjenesteområde 25453 TFH.
Disse tjenestene er hver for seg uoversiktlige og må sees i sammenheng da det er felles personalgruppe. For 2012 skal det derfor budsjetteres felles for personellressursen.
Det er knyttet endel usikkerhet både vedr økt forbruk av personalressurs til brukere som har avsluttet videregående skole og som må ha dagtilbud og vcedr refusjon når det gjelder ressurskrevende brukere, men pga flere positive avvik i regnsakapstallene som kan benyttes til å dekke evt negative prognoser og ved årets slutt forventes et pos. avvik for enheten på ca 300

Årsrapport
Gjennomført kontroll og budsjettjustering i samarbeid med økonomiavd.

KOMMENTARER TIL AVVIK
19052 Administrasjon
Negativt avvik skyldes i hovedsak utgifter til inventar og utstyr til nytt vaktrom og kontor TFH,ca. kr. 13', samt dekning av skolebøker for to ansatte i videreutdanning, ca kr. 12'. I tillegg generell økning pensjon og husleie.
23201 Helsestasjon/23250 Skolehelsetjeneste
Negativt avvik skyldes i hovedsak økte kostnader til pensjon, avvik ca kr.33', husleie, avvik ca. 60', samt stort innkjøp av vaksiner i høst, avvik ca. kr.19' og nedgang i antall vaksineringer, avvik ca. 22'.
23251 Jordmortjeneste
Negativt avvik, kr. 24' skyldes manglende inntekter/refusjoner 1.halvår i forbindelse med lapsus i overgang til digital innsending av krav.
23300 Forebyggende arb. helse/sosial
Negativt avvik skyldes dyrere tjenester i MNS
23400 Aktivisering eldre og funksjonshemmede
Overforbruk skyldes økte kostnader til kjøp av tjenestere/lønn for avlastning til barn - 2 nye barn i løpet av året
24100 Diagnose/behandling/rehabilitering/24102 Fysioterapitjeneste
Negativt avvik skyldes økning pensjonsutgifter og husleie, tilsammen ca kr. 74'
24103 Legevakt
Positivt avvik skyldes reduserte kostnader ved kjøp av tjenester (MNR og LINA)
24150 Kurative legetjenester
Negativt avvik skyldes i hovedsak økte utgifter til medisinsk forbruksmateriell og telefoni samt økning i pensjon og husleie. Avviket avstemmes ved eget oppgjør med fastlegene og ca. kr. 50' er kommunens andel.
24151 Kommunale legetjenester
Positivt avvik skyldes stor aktivitet for turnuslegen
og økt inntekt på refusjoner
25453 Tjenester funksjonshemmede (TFH)
Negativt avvik skyldes i tillegg til økning pensjon og husleie hovedsaklig vikarinnleie ved sykdom, ca kr.100' og overtid ca. 126'
25454 Psykiatritjenesten
Negativt avvik skyldes økning pensjon og husleie.
27350 NAMAS
Merforbruk i forhold til budsjett skyldes at det 2. halvår 2011 er innvilget en arbeidsplass mere enn kommunens andel, ca. kr. 55'.
32051 Kjøkkentjenester/32052 Kjøkkentjenester Høylandet
Tilsammen negativt avvik ca. kr. 64', i hovedsak pga. økning pensjon og husleie. Positivt at salgstallene er iht budsjett :)
Generelt vedr.
kan sies at det enheten har økte kostnader til pensjon på ca. kr. 330' og økte husleiekostnader på ca. kr. 232', noe som tilsvarer forbruk utover budsjetterte midler.